Заявление о возврате чековой книжки в казначейство

| | 0 Comment

Заявление на сдачу чековой книжки в казначейство образец —

Кроме того, в данном реквизите платежного поручения плательщик может приводить расчет суммы пени со ссылкой на закон, согласно которому установлен ее размер. Расчетные чеки используются в безналичных расчетах предприятий и физических лиц в целях сокращения расчетов наличностью за полученные товары (выполненные работы и предоставленные услуги). Если это предусмотрено в тексте договора, то расчеты по аккредитивам регулируются унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов в редакции 1993 года (публикация международной торговой палаты 500) в части, не противоречащей действующему законодательству, в том числе нормативно-правовым актам национального банка.

Общее количество прошнурованных листов журнала регистрации денежных чеков заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (уполномоченных руководителем лиц с указанием должностей уполномоченных лиц) органа федерального казначейства, проставляются расшифровки подписей, содержащих фамилию и инициалы, а также дата подписания, оформленная словесно-цифровым способом. Ответственность за учет карт в органе федерального казначейства несет уполномоченный на ведение учета карт работник органа федерального казначейства. Несоблюдение условий одной из сторон, можно будет быстро решить с помощью грамотного составленного договора. Исполнительный документ, на основании которого оформлено платежное требование, в банк не представляется при списании (взыскании) средств на основании решения налогового органа в этом реквизите взыскатель указывает название, номер и дату этого решения, а также название и статью закона, предусматривающего списание (взыскание) средств.

ДРУГИЕ НОВОСТИ ПО ТЕМЕ:

Оригинал этого приложения подписывается уполномоченными лицами и скрепляется оттиском печати заявителя аккредитива. Если в течение 3-х рабочих дней со денька направления запроса ответ от банка плательщика не получен, то невыясненная сумма ворачивается в банк плательщика на тот же счет, с которого средства поступлибо. Принятые на инкассо расчетные чеки учитываются по соответственному забалансовому счету группы документы и ценности, принятые и отправленные на инкассо. эталон наполнения заявления на получение валютных чековых книг отметка органа.Заявление на сдачу чековой книги в казначейство эталон. Просто занесите данные в бланк на нашем веб-сайте и распечатайтескачайте готовый контракт для сдачи квартиры (жилого помещения) в аренду.Выплата средств с этого счета осуществляется согласно требованиям аннотации 1 по организации эмиссионно-кассовой работы в учреждениях банков украины. Файл заявление на возврат чековой книги в казначейство на вирусы проверлибо.

Если законами либо решениями кабинета ми-нистров украины установлено, что расчеты по счетам осуществляются по специальному режиму, то реальная аннотация применяется в части, не противоречащей ему. Закрываем счет в банке, а чековая книга.Скачать эталон заявление о возврате долга. В случае отсутствия операций по соответственному счету n 40116 журнальчик регистрации валютных чеков на обозначенный счет n 40116 органом федерального казначейства не раскрывается. русской федерации, по которому средства подлежат отражению на лицевом счете получателя экономных средств (админа доходов бюджета). После этого чекодержатель устанавливает личность предъявителя расчетного чека по удостоверяющему ее документу.

Образец примерный заявление на выдачу чековой книжки —

С него средства перечисляются на счет, открытый органу фк в подразделениях цб рф (кредитных организациях) на балансовом счете n 40116 для обеспечения наличностью клиента денежного органа. Согласно закону 2181-iii активы налогоплательщика могут быть принудительно взысканы в счет погашения его налоговых обязанностей. Дата выполнения платежных поручений, предоставленных совместно с заявлением на аккредитив, и дата извещения бенефициару должны совпадать. Обычно в чековой книге содержится 25 либо. Если дата составления расчетного документа (реестра) совпадает с датой его выполнения (списания банком средств по данному документу), то реквизит дата поступления может не заполняться. С года сотворено правобережное отделение фонда соцтраха дебет-кредит за неделю. Для органов муниципального казначейства, пред-приятий, физических лиц, муниципальных исполнителей и судебных органов доставка их. Rar формат заявление на выдачу чековой книги.Получатель средств бюджета (неучастник экономного процесса) возвращает органу федерального казначейства валютные чековые книги с оставшимися. Банк-эмитент, получив запрос, не позже сле-дующего рабочего денька должен дать ответ банку чекодержателя, который уведомляет об этом чекодержателя. Заявление принимается банком в течение 30 календарных дней с даты его составления.

stomatkimry.ru

Заявление о возврате чековой книжки в казначейство

ии выдачи наличных денежных средств получателю в кассе банка, оформленный в установленном порядке и являющийся распоряжением на выдачу их доверенному лицу, указанному в денежном чеке;

просроченный денежный чек — денежный чек, не использованный в течение десяти дней со дня его выписки, не считая дня выписки;

чековая книжка — документ установленной формы, представляющий собой сброшюрованные, соединенные в виде книжки бланки денежных чеков;

автоматизированная информационная система бюджетного процесса — электронное казначейство (далее — АИС БП-ЭК) — совокупность организационных, программных и технических мероприятий, классификаторов, баз данных, автоматизированно обеспечивающих производство трудоемких операций и взаимодействие участников многостадийного бюджетного процесса, разработанных на основе требований бюджетного законодательства;

банк — структурное подразделение Банка России, в котором Комитет финансов открывает счета для осуществления операций по выдаче (внесению) наличных денежных средств.

1.3. Комитет финансов открывает в банках счета для операций по выдаче (внесению) наличных денежных средств для каждого Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга (далее — счета Комитета финансов для выдачи (внесения) наличных денежных средств).

1.4. Операции по выдаче наличных денежных средств со счета Комитета финансов для выдачи (внесения) наличных денежных средств производятся:

— получателю бюджетных средств — в пределах бюджетных ассигнований, доведенных лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств;

— бюджетному (автономному) учреждению Санкт-Петербурга (далее — бюджетное (автономное) учреждение) — в пределах остатка средств, отраженного на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения по каждому виду источника финансового обеспечения.

1.5. Документы для получения наличных денежных средств по денежным чекам Комитета финансов оформляет Управление Комитета финансов по району Санкт-Петербурга. Прикрепление организации к соответствующему Управлению Комитета финансов по району Санкт-Петербурга осуществляется на основании информации, указанной организацией в заявлении на открытие лицевого счета.

2. Порядок работы с чековыми книжками в Управлении Комитета финансов по району Санкт-Петербурга

2.1. Банк обеспечивает Управление Комитета финансов по району Санкт-Петербурга по его заявлению чековыми книжками.

2.2. Полученные Управлением Комитета финансов по району Санкт-Петербурга чековые книжки, являющиеся документом строгой отчетности, подлежат регистрации в журнале учета бланков чековых книжек по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции. Чековые книжки хранятся в охраняемом помещении в несгораемом металлическом шкафу, который по окончании рабочего дня закрывается ключом и опечатывается.

Ответственность за сохранность чековых книжек до передачи их организации несет назначаемый приказом председателя Комитета финансов работник Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга, с которым в установленном порядке должен быть заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности. На время отсутствия ответственного лица по уважительной причине приказом председателя Комитета финансов назначается другое ответственное лицо, с которым в установленном порядке должен быть заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности.

В управлениях Комитета финансов по районам Санкт-Петербурга осуществляются проверки условий хранения чековых книжек и соответствия фактического количества бланков денежных чеков данным журнала учета бланков чековых книжек. Проверки проводятся ежемесячно (внезапно), а также при смене лица, ответственного за сохранность чековых книжек.

Проведение проверок хранения чековых книжек осуществляется комиссией, назначаемой приказом председателя Комитета финансов. Результаты проверок оформляются актом по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции, оформленным надлежащим образом. Акты хранятся в течение пяти лет.

2.3. Выдача чековых книжек организациям осуществляется работником Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга, ответственным за сохранность чековых книжек, с регистрацией в журнале учета бланков чековых книжек под расписку.

Чековая книжка выдается работником Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга лицу, уполномоченному организацией, на основании заявления по форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции и доверенности по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции.

Перед выдачей чековой книжки организации работник Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга, ответственный за сохранность чековых книжек, проверяет:

— правильность заполнения заявления и доверенности, соответствие подписей и оттиска печати имеющимся образцам в карточке образцов подписей и оттиска печати организации;

— наличие всех чеков в данной книжке путем полистного пересчета.

На лицевой стороне чековой книжки записываются номер(а) лицевого(ых) счета(ов) и наименование организации. Реквизиты организации могут проставляться штампом.

2.4. По организациям, бухгалтерское обслуживание которых осуществляется по договору государственным казенным учреждением, может быть оформлена единая чековая книжка. Выдача единой чековой книжки осуществляется в порядке, установленном пунктом 2.3 настоящей Инструкции.

Для организации работы с единой чековой книжкой главный распорядитель бюджетных средств (учредитель) направляет в Управление казначейства обращение с указанием наименования государственного казенного учреждения, которое будет осуществлять бухгалтерское обслуживание организаций по договору, а также перечня организаций и их лицевых счетов, по которым будет оформляться единая чековая книжка, на основании которого Управлению Комитета финансов по району Санкт-Петербурга будет установлен доступ к регистрации единого денежного чека в программном комплексе АИС БП-ЭК «Регистрация чеков».

3. Оформление чековых книжек организацией

3.1. Чековые книжки, являющиеся бланками строгой отчетности, должны храниться у организации в металлическом несгораемом шкафу. Ответственность за сохранность полученных чековых книжек несет назначаемый приказом руководителя организации работник организации, с которым в установленном порядке заключается договор о полной индивидуальной материальной ответственности. На время отсутствия ответственного лица по уважительной причине приказом руководителя организации назначается другое лицо, с которым на время отсутствия ответственного лица в установленном порядке заключается договор о полной индивидуальной материальной ответственности.

3.2. Для получения наличных денежных средств организация оформляет денежный чек в порядке, установленном нормативными документами Центрального банка Российской Федерации. Лицевая и оборотная стороны денежного чека заполняются организацией и подписываются уполномоченными работниками Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга.

Передоверие права на получение наличных денежных средств по денежному чеку не допускается. Денежные чеки действительны в течение десяти календарных дней, не считая дня выписки денежного чека. Денежные чеки выписываются чернилами черного, синего или фиолетового цветов либо шариковой ручкой соответствующих цветов. Номер денежного чека должен соответствовать номеру и серии книжки, зарегистрированной в журнале учета бланков чековых книжек.

В случае закрытия лицевого счета организации, изменения наименования организации, закрытия или изменения счета Комитета финансов для выдачи (внесения) наличных денежных средств организация возвращает Управлению Комитета финансов по району Санкт-Петербурга чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными чеками для их погашения по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера неиспользованных чеков.

Хранение корешков использованных чековых книжек и погашенных (аннулированных) денежных чеков осуществляется в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.

3.3. В кассе организации могут храниться наличные денежные средства в пределах лимита остатка кассы, установленного распорядительным документом организации в соответствии с требованиями Положения ЦБ РФ N 373-П.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 11 ноября 2012 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 21 июня 2012 года N 48-р. — См. предыдущую редакцию)

4. Оформление и исполнение документов по выдаче наличных денежных средств

4.1. При выдаче в виде аванса наличных денежных средств подотчетным лицам на хозяйственные, командировочные и другие расходы, связанные с уставной деятельностью организации, руководитель организации несет ответственность за своевременное представление подотчетными лицами авансовых отчетов и возврат остатков неиспользованного аванса в установленные сроки в кассу организации.

www.gov.spb.ru

Порядок получения, учета, выдачи и возврата денежных чековых книжек в УФК по Республике Калмыкия

от « ___»__________20___ г. № ___

получения, учета, выдачи и возврата денежных чековых книжек

в УФК по Республике Калмыкия

1. Настоящий Порядок получения, учета, выдачи и возврата денежных чековых книжек в УФК по Республике Калмыкия (далее – Порядок) устанавливает процедуру получения, учета, выдачи и возврата денежных чековых книжек.

1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с приказом Федерального казначейства н «Об утверждении Правил обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований)».

1.2. В настоящем Порядке применяются следующие условные наименования и обозначения:

Управление – УФК по Республике Калмыкия;

ТО – отдел, созданный для осуществления полномочий УФК по Республике Калмыкия на соответствующей территории;

ОО – операционный отдел УФК по Республике Калмыкия;

ОРиВФР – отдел расходов и ведения федеральных реестров УФК по Республике Калмыкия;

ОКОИБ – отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов УФК по Республике Калмыкия;

ОБУиО – отдел бюджетного учета и отчетности по операциям бюджетов УФК по Республике Калмыкия;

Банк – Калмыцкое отделение № 000 – филиал России»;

Клиент – организация, лицевые счета которой открыты в Управлении;

Счет № 000 — счет № 000 «Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям»;

Приказ № 10н – приказ Федерального казначейства н «Об утверждении Правил обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований)»;

Указание — Указание Банка России -У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц» (с изменениями -У);

Заявление – Заявление на получение денежных чековых книжек (код формы 0531242).

II. Получение и учет денежных чековых книжек

2.1. Ответственный специалист ОО и ТО получает в Банке необходимое количество денежных чековых книжек по соответствующему счету № 000 Управления, для обеспечения Клиентов наличными денежными средствами.

2.2. Для получения денежных чековых книжек ответственный специалист ОО и ТО предоставляет в Банк Заявление о выдаче денежных чековых книжек (ф. 0401032), согласно Указанию .

2.3. Полученные денежные чековые книжки учитываются в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек, по форме согласно приложению № 1 Правил, утвержденных Приказом № 10н (код формы по КФД 0531241).

III. Выдача денежных чековых книжек

3.1. Выдача денежных чековых книжек Клиенту осуществляется бесплатно, в необходимом количестве по предъявленному в ОО или ТО Заявлению на получение денежных чековых книжек, по форме согласно приложению № 2 Правил, утвержденных Приказом № 10н (код формы по КФД 0531242)

3.2. Представленное Клиентом Заявление проверяется на правильность оформления и данных документа удостоверяющего личность.

3.3. По Клиентам Управления для сверки подписей Заявление предоставляется в ОРиВФР или ОКОиБ соответственно.

3.4. Специалист ОРиВФР или ОКОиБ при соответствии данных визирует Заявление.

3.5. Заявление с визой ОРиВФР или ОКОиБ предоставляется на подпись уполномоченным лицам Управления, ненадлежаще оформленные Заявления возвращаются Клиенту без исполнения.

3.6. Надлежаще оформленное Заявление Клиента ТО предоставляется на подпись уполномоченным лицам ТО.

3.7. После процедуры подписания Заявления, осуществляется выдача денежных чековых книжек, о чем оформляется запись в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек.

3.8. Перед выдачей денежной чековой книжки Клиенту ответственный специалист ОО или ТО проверяет наличие всех денежных чеков в соответствующей чековой книжке и проставляют штампом или письменно на оборотной стороне каждого денежного чека полное или сокращенное наименование Клиента, при его наличии, за исключением тех, которым в соответствии с законодательством Российской Федерации предоставлено право не указывать в расчетных и кассовых документах свое наименование.

3.9. Ответственность за сохранность и учет полученных в ОО или ТО денежных чековых книжек несет Клиент.

3.10. Хранение Заявлений в ОО и ТО Управления осуществляется в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.

IV. Возврат денежных чековых книжек

4.1. Клиент возвращает в ОО или ТО денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками для последующего их возврата в Банк на основании сопроводительного письма о возврате неиспользованных денежных чеков, оформленного в произвольной форме, с указанием подлежащих возврату неиспользованных номеров денежных чеков, в случае:

4.1.1. закрытия лицевых счетов Клиента;

4.1.2. изменения указанного в денежной чековой книжке наименования Клиента или Управления;

4.1.3. закрытия или изменения номеров соответствующих счетов № 40116, открытых Управлению в Банке.

4.2. Специалист ОО или ТО, проверяет возвращенные Клиентом денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками с данными, указанными в сопроводительном письме.

4.3. При соответствии данных специалист ОО или ТО регистрирует в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек и, при соответствии данных, визирует письмо и передает в административный отдел Управления на регистрацию.

4.4. После регистрации письма неиспользованные денежные чеки и корешки возвращаются в соответствующий Банк, а сопроводительное письмо Клиента хранится в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.

pandia.ru

Правила обеспечения наличными денежными средствами (Зернова И.)

Дата размещения статьи: 08.12.2014

29.09.2014 в Минюсте зарегистрирован Приказ N 10н . Им утверждены Правила обеспечения наличными денежными средствами учреждений, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов РФ (муниципальных образований) (далее — Правила N 10н). Рассмотрим основные положения этого документа, поскольку их планируется ввести уже с 01.01.2015.
———————————
Приказ Федерального казначейства от 30.06.2014 N 10н «Об утверждении Правил обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований)».

Общие положения

Исходя из положений п. 1 Правил N 10н ими устанавливаются:
а) порядок обеспечения территориальными органами Федерального казначейства (далее — органы Федерального казначейства) денежными средствами, предназначенными для получения наличных денег с использованием денежных чеков и расчетных (дебетовых) банковских карт (далее — карты), осуществления расчетов по операциям, осуществляемым с использованием карт (далее — денежные средства), в отношении получателей средств бюджетов бюджетной системы РФ, созданных ими обособленных (структурных) подразделений, наделенных полномочиями по ведению бюджетного учета (в том числе структурных подразделений территориальных органов Федеральной службы судебных органов, в связи с осуществлением судебными приставами-исполнителями исполнительных действий), лицевые счета которым открыты в органах Федерального казначейства (далее — получатель средств бюджета);
б) особенности обеспечения денежными средствами:
— получателей средств бюджета субъекта РФ (муниципального образования) (их обособленных подразделений, наделенных полномочиями по ведению бухгалтерского учета), лицевые счета которым открыты в финансовом органе субъекта РФ (муниципального образования) (далее — удаленные получатели средств бюджета);
— обособленных подразделений, не наделенных полномочиями по ведению бухгалтерского учета, созданных получателями средств бюджета, удаленными получателями средств бюджета (далее — уполномоченное подразделение);
в) порядок взноса наличных денег в отношении:
— получателя средств бюджета;
— удаленных получателей средств бюджета;
— уполномоченных подразделений.

Обеспечение наличными денежными средствами

Обеспечение наличными деньгами получателей средств бюджета. В целях обеспечения получателей средств бюджета денежными средствами орган Федерального казначейства обеспечивает их в безвозмездном порядке чековыми книжками в необходимом количестве. Они выдаются работникам, уполномоченным руководителем получателя средств бюджета, на основании представленного заявления на получение денежных чековых книжек по форме по КФД 0531242, согласно Приложению 2 к Правилам N 10н.
Денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками должны быть возвращены органу Федерального казначейства для последующего их возврата в банк в случае закрытия лицевых счетов получателя средств бюджета, изменения указанного в денежной чековой книжке наименования получателя средств бюджета, органа Федерального казначейства, закрытия или изменения номеров соответствующих счетов N 40116 «Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям», открытых органу Федерального казначейства в банке. Для этого получателю средств бюджета следует оформить заявление о возврате неиспользованных денежных чеков в простой письменной форме, в котором нужно указать номера неиспользованных денежных чеков (п. 10 Правил N 10н).
Обеспечение получателей средств бюджета денежными средствами осуществляется в следующем порядке.
Для их получения учреждение должно представить в орган Федерального казначейства по месту обслуживания не позднее дня, предшествующего дню получения денежных средств, заявку на получение наличных денег (ф. 0531802) (далее — заявка (ф. 0531802)) (заявку на получение денежных средств, перечисляемых на карту (ф. 0531243) (далее — заявка (ф. 0531243))) (п. 11 Правил N 10н).
В случае осуществления бумажного документооборота заявка (ф. 0531243) представляется в двух экземплярах.
Указанные заявки должны быть оформлены получателем средств бюджета отдельно по каждому лицевому счету и виду средств, за счет которых будут осуществляться операции по обеспечению денежными средствами:
— средства бюджета;
— средства дополнительного бюджетного финансирования;
— средства для осуществления оперативно-разыскных мероприятий;
— средства, поступающие во временное распоряжение.
Оформление заявки (ф. 0531802) следует производить в соответствии с Порядком, утвержденным Приказом Федерального казначейства от 10.10.2008 N 8н (далее — Порядок N 8н).
Заявку (ф. 0531243) следует оформлять в порядке, предусмотренном п. 52 Правил N 10н, по форме, образец которой представлен в Приложении 3 к этим Правилам.
Представленные заявки проходят процедуру проверки органом Федерального казначейства на соответствие установленным требованиям их оформления, утвержденным указанными выше нормативными документами.
Если в результате проверки выявится, что форма или содержание заявки (ф. 0531802) (заявки (ф. 0531243)) не соответствует установленным требованиям или подписи на ней будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в карточке образцов подписей к лицевым счетам (ф. 0531753) (в случае представления документов на бумажном носителе), орган Федерального казначейства не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления получателем средств бюджета:
— при бумажном документообороте между органом Федерального казначейства и получателем средств бюджета осуществляет возврат последнему представленной заявки с приложением протокола (ф. 0531805) (далее — протокол) с указанием в нем причины возврата;
— при электронном документообороте отправляется протокол в электронном виде, также с указанием причины возврата.
При соответствии заявок установленным требованиям орган Федерального казначейства принимает их к исполнению.
Одновременно с заявкой (ф. 0531802) получатель средств бюджета должен представить в орган Федерального казначейства денежный чек, оформленный на каждую заявку отдельно. Заполнение денежного чека следует производить в соответствии с Положением N 414-П/8н .
———————————
Положение об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, утв. Банком России N 414-П, Минфином России N 8н 18.02.2014.

Орган Федерального казначейства осуществляет его проверку на соответствие:
— сумм, указанных цифрами и прописью;
— данных паспорта гражданина РФ или иного документа, удостоверяющего личность представителя получателя средств бюджета, уполномоченного на получение наличных денег, данным, указанным в денежном чеке и заявке (ф. 0531802);
— серии, номера, даты денежного чека и суммы, подлежащей получению, указанных в представленном денежном чеке и заявке (ф. 0531802).
При положительном результате проверки орган Федерального казначейства осуществляет процедуры по перечислению денежных средств с соответствующих счетов органа Федерального казначейства на соответствующие счета N 40116.
После подтверждения банком операции по списанию средств орган Федерального казначейства отражает кассовые выплаты в соответствии с представленными заявками на соответствующих лицевых счетах, открытых получателю средств бюджета.
При этом получатель средств бюджета в течение 10 рабочих дней со дня оформления денежного чека, не считая дня выписки, должен предъявить его в банк. В противном случае орган Федерального казначейства осуществляет процедуру возврата в банк невостребованной суммы.
В том случае если предъявленный в банк денежный чек не принимается им к исполнению или если он оказался испорченным, получателем средств бюджета представляется в орган Федерального казначейства не принятый банком (испорченный) денежный чек и новый денежный чек. При этом повторно в орган Федерального казначейства заявка (ф. 0531802) не представляется.
При утере получателем средств бюджета денежного чека ему следует представить в орган Федерального казначейства заявление об аннулировании денежного чека, оформленного в простой письменной форме.
Обеспечение наличными деньгами уполномоченных подразделений. Уполномоченные подразделения обеспечиваются денежными средствами без открытия им органами Федерального казначейства соответствующих лицевых счетов.
Для того чтобы уполномоченное подразделение обеспечивалось денежными средствами в органе Федерального казначейства по месту его нахождения, ему надо представить в орган Федерального казначейства следующие документы:
— письмо получателя средств бюджета, удаленного получателя средств бюджета (далее — организации), создавшего удаленное подразделение, подписанное руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами) организации, которым доверяется уполномоченному подразделению получать денежные средства;
— карточку образцов подписей уполномоченного подразделения, заверенную в установленном порядке руководителем (уполномоченным руководителем лицом) организации, создавшей уполномоченное подразделение, или нотариально.

Обратите внимание! При оформлении карточки образцов подписей уполномоченным подразделением в графе «Фамилия, имя, отчество» вместо указания лица, наделенного правом второй подписи, делается запись «бухгалтерский работник в штате не предусмотрен» (п. 24 Правил N 10н).

Организация, создавшая уполномоченное подразделение, для обеспечения его денежными средствами должна представить заявку на кассовый расход (ф. 0531801), оформленную в установленном порядке, на основании которой орган Федерального казначейства осуществляет перечисление денежных средств с соответствующих счетов органа Федерального казначейства на соответствующий счет N 40116, открытый по месту нахождения уполномоченного подразделения.
Уполномоченному подразделению орган Федерального казначейства выдает чековую книжку с указанием на оборотной стороне денежного чека его наименования.
Орган Федерального казначейства по месту нахождения уполномоченного подразделения не позднее следующего дня после поступления на соответствующий счет N 40116 денежных средств, предназначенных для уполномоченного подразделения, должен сформировать в двух экземплярах ведомость операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета с денежными средствами по форме согласно Приложению 4 к Правилам N 10н, первый экземпляр которой передается уполномоченному подразделению вместе с копиями соответствующих платежных поручений на перечисление денежных средств с соответствующего счета органа Федерального казначейства на соответствующий счет N 40116.
Для получения денежных средств уполномоченное подразделение представляет в орган Федерального казначейства заявку (ф. 0531802) и денежный чек в порядке, рассмотренном выше.
Заявка (ф. 0531802) считается исполненной после подтверждения банком операции по списанию средств со счета N 40116. При этом второй ее экземпляр вместе с ведомостью операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета передается уполномоченному подразделению.
Обеспечение наличными деньгами удаленных получателей средств бюджета. Для организации обеспечения удаленных получателей средств бюджета денежными средствами:
— финансовый орган должен представить в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения перечень удаленных получателей средств бюджета, имеющих право на получение наличных денег со счетов N 40116, открытых органу Федерального казначейства (ф. 0531252), согласно Приложению 12 к Правилам N 10н, подписанный руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами) финансового органа;
— удаленному получателю средств бюджета следует представить в орган Федерального казначейства по месту своего обслуживания карточку образцов подписей удаленного получателя средств бюджета, заверенную руководителем (уполномоченным руководителем лицом) финансового органа в установленном порядке.
Для обеспечения удаленного получателя средств бюджета денежными средствами орган Федерального казначейства выдает денежную чековую книжку в определенном порядке.
Не позднее следующего рабочего дня после поступления на соответствующий счет N 40116 денежных средств, предназначенных для удаленного получателя средств бюджета, органом Федерального казначейства должна быть сформирована и представлена удаленному получателю средств бюджета ведомость операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета.
Дальнейший порядок обеспечения денежными средствами идентичен порядку обеспечения ими, установленному в отношении уполномоченных подразделений.

Порядок взноса наличных денег

Согласно п. 31 Правил N 10н на счет N 40116 могут вноситься:
— неиспользованные наличные деньги;
— наличные деньги, принятые в кассу клиента.
Внесение указанных наличных средств производится по следующим видам средств:
— доходы от оказания получателями средств бюджета платных услуг;
— средства дополнительного бюджетного финансирования;
— средства для осуществления оперативно-разыскных мероприятий;
— средства, поступающие во временное распоряжение.
Операция по внесению наличных средств осуществляется на основании объявления на взнос наличными (ф. 0402001), оформленного в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России, с учетом особенностей, предусмотренных Положением N 414-П/8н.
Если операция по взносу наличных средств осуществляется уполномоченным подразделением, в реквизите «Получатель» данной формы указываются полное или сокращенное наименование организации, его создавшей, а также номер соответствующего лицевого счета, открытого:
— получателю средств бюджета в органе Федерального казначейства;
— удаленному получателю средств бюджета в финансовом органе.
ОФК на основании выписок банка из соответствующих счетов N 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ним ордерах к объявлениям, не позднее дня, следующего за днем получения выписок банка, оформляет платежные поручения в электронном виде (при отсутствии соответствующей технической возможности — на бумажном носителе) на перечисление денежных средств с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета ОФК отдельно по каждому ордеру и передает их в банк (п. 33 Правил N 10н).
Указанные платежные поручения являются основанием для отражения ОФК операций по списанию средств с соответствующих счетов N 40116 и по зачислению средств на соответствующие счета ОФК.
На основании информации, указанной в ордерах к объявлению, приложенных к выписке банка из соответствующего счета N 40116, органы Федерального казначейства отражают на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета, операции по восстановлению кассовых выплат (поступлению средств).
Взнос наличных денег удаленными получателями средств бюджета осуществляется также на основании объявлений. При этом следует учитывать, что в реквизите «Получатель» указывается полное или сокращенное наименование органа Федерального казначейства (финансового органа), в скобках отражаются полное или сокращенное наименование финансового органа и (или) удаленного получателя средств бюджета, а также номер соответствующего лицевого счета, открытого финансовому органу (удаленному получателю средств бюджета) в органе Федерального казначейства (финансовом органе).

Особенности осуществления операций по обеспечению денежными средствами с использованием карт

Договором банковского счета, заключенным между органом Федерального казначейства и кредитной организацией на открытие счета N 40116 для учета операций по обеспечению денежными средствами клиентов с использованием карт (далее — договор), должны предусматриваться положения:
— о проведении операций с внесенными наличными деньгами, связанных с перечислением указанных средств на соответствующие счета органов Федерального казначейства (финансовых органов);
— о предоставлении карт уполномоченным на получение карт работникам клиентов;
— о получении органом Федерального казначейства у кредитной организации информации о реквизитах выданных (возвращенных, утерянных) карт в срок не позднее рабочего дня, следующего за рабочим днем их выдачи (возврата, информирования об утере);
— о получении органом Федерального казначейства у кредитной организации информации об операциях, совершаемых по счету N 40116 в разрезе карт;
— о максимальной сумме, в пределах которой клиент вправе осуществлять операции, не связанные с получением и взносом наличных денег, в размере не более 100 000 руб. в день по одной карте.
Таким образом, операции с использованием карт должны осуществляться клиентом в соответствии с договором и требованиями Положения об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием, утвержденного Банком России 24.12.2004 N 266-П.
При проведении клиентом операций с использованием карт через банкомат (пункт выдачи наличных денежных средств, электронный терминал или другое техническое средство, предназначенное для совершения операций с использованием карт) кредитной организации, выдавшей карты, указанные операции в соответствии с условиями договора осуществляются без взимания платы.
За получением карт получатель средств бюджета должен обратиться в орган Федерального казначейства с заявлением на получение карт (ф. 0531247), по форме согласно Приложению 7 к Правилам N 10н.
Кроме того, клиенты должны предъявить документы, которые на основании условий договора нужно представить в кредитную организацию по месту открытия соответствующего счета N 40116.

Обратите внимание! Получателю средств бюджета следует представить отдельное заявление (ф. 0531247) на получение карт на каждое созданное им уполномоченное подразделение (п. 37 Правил N 10н).

Уполномоченный на получение карт работник клиента должен получить в кредитной организации изготовленные карты и конверты, содержащие пин-коды к ним.
В то же время на уполномоченного на возврат карт работника клиента возлагается обязанность по возврату карт в кредитную организацию по заявлению, составленному в произвольной форме, в котором указываются причина возврата, номера карт, подлежащих возврату.
Такими причинами могут быть:
— закрытие лицевых счетов, открытых получателю средств бюджета в органе Федерального казначейства;
— изменение наименования получателя средств бюджета;
— повреждение карты;
— истечение срока действия карты;
— утрата ПИН-кода;
— прекращение работником клиента, на имя которого выдана карта, полномочий по осуществлению операций с использованием карт;
— изменение данных (Ф.И.О.) работника клиента, на имя которого выдана карта;
— закрытие или изменение номера счета, открытого органу Федерального казначейства в кредитной организации.
Кроме того, возврат уполномоченным работником клиента карт в кредитную организацию также может осуществляться по письменному заявлению органа Федерального казначейства, оформленному в произвольной форме, и в иных случаях, установленных договором.
Клиент в день внесения денежных средств с использованием карт (при возврате денежных средств кредитной организацией — эквайрером) обязан представить в орган Федерального казначейства расшифровку сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств по форме согласно Приложению 11 к Правилам N 10н, подписанную руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами).
Если клиент перечисленные на карты средства полностью или частично не использовал в течение пяти календарных дней со дня их перечисления, не считая дня перечисления, то он должен представить в орган Федерального казначейства расшифровку (ф. 0531251) для возврата невостребованной суммы со счета N 40116 на соответствующие счета органа Федерального казначейства (финансового органа).
Орган Федерального казначейства формирует по каждому клиенту в разрезе карт и представляет клиентам сведения об операциях, совершаемых с использованием карт, по форме согласно Приложению 6 к Правилам N 10н (ф. 0531246).
Обеспечение денежными средствами с использованием карт удаленных получателей средств бюджета осуществляется в соответствии с порядком, рассмотренным выше. При этом финансовый орган представляет в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения перечень (ф. 0531252), а удаленный получатель средств бюджета представляет в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения карточку образцов подписей.
Для получения карт удаленному получателю средств бюджета нужно представить в орган Федерального казначейства заявление на получение карт.
При внесении денежных средств с использованием карт удаленный получатель средств бюджета представляет в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения расшифровку (ф. 0531251).

В статье рассмотрен порядок обеспечения денежными средствами получателей средств бюджета как с использованием денежных чеков, так и с использованием карт. Кроме того, определены особенности обеспечения денежными средствами удаленных получателей средств бюджета, уполномоченных подразделений.

Если вы не нашли на данной странице нужной вам информации, попробуйте воспользоваться поиском по сайту:

lexandbusiness.ru

Это интересно:

  • Воинская обязанность это установленный законом Воинская обязанность это установленный законом Задание 17. Выберите верные суждения о воинской обязанности и альтернативной гражданской службе (АГС) в РФ. Запишите цифры, под которыми они указаны. 1) Воинской обязанностью называют установленный законом долг граждан нести […]
  • Когда можно шуметь при ремонте по закону в москве Когда можно шуметь при ремонте по закону? Удаление перегородок; Ремонт пола; Пробивание штроб; Создание подвесного потолка. Остальные работы менее шумные, особенно обойные. Чтобы ваши соседи не могли на вас нажаловаться в соответствующие органы, надо […]
  • Федеральный закон 02052006 n 59-фз Федеральный закон от 2 мая 2006 г. N 59-ФЗ "О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями) Федеральный закон от 2 мая 2006 г. N 59-ФЗ"О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации" С изменениями и дополнениями […]
  • 22 непреложных закона маркетинга райса и траута Законы маркетинга от Дж.Траута Законы маркетинга существуют, как есть законы природы. Все действенные программы маркетинга почти всегда созвучны основным действующим силам рынка. Основатели маркетинга, такие как Дж.Траут, Эл Райс разработали стратегические модели […]
  • Акт к договору купли продажи товара You are here Акт приема-передачи товара Акт приема-передачи товара – документ, в котором подробно характеризуется передаваемый или получаемый товар или какие-либо материальные ценности, а так же отображается их общая денежная стоимость. Документ является […]
  • Сроки выплаты пенсии в россии Общие положения Порядок получения Согласно статьи 21 п. 12 действующего закона «О страховых пенсиях», гражданин может получать полагающиеся ему перечисления только лично, на основании предъявленного документа, удостоверяющего личность. Определение графика Основываясь на […]
  • Согласно гостиничным правилам Международные гостиничные правила Международные гостиничные правилаОдобрены Советом Международной гостиничной ассоциации 2 ноября 1981 г. Катманду, Непал Введение Международные гостиничные правила были впервые опубликованы Международной гостиничной ассоциацией 60 лет […]
  • Единый социальный налог налогооблагаемая база Единый социальный налог налогооблагаемая база 25. НАЛОГОВАЯ БАЗА И СТАВКИ ЕСН – для организаций, предпринимателей, физических лиц, производящих выплаты физическим лицам, представляет собой сумму выплат и иных вознаграждений, начисленных налогоплательщиками за налоговый […]