Как оформить счёт фактуру в 1с

| | 0 Comment

Как оформить счёт фактуру в 1с

Счет-фактура на аванс

Получение аванса

Расчеты по НДС при зачете полученных авансов по другому договору

При получении предоплаты (аванса) в счет предстоящей поставки товаров (работ, услуг) налогоплательщик должен начислить НДС и в течение 5 календарных дней со дня его получения выставить покупателю счет-фактуру.

Для оформления авансового счета-фактуры в программе «1С:Бухгалтерия 8» выполните следующие действия (рис. 1):

  1. Меню: Банк и кассаБанкБанковские выписки.
  2. Откройте документ-основание «Поступление на расчетный счет».
  3. Щелкните по кнопке «Создать на основании» и выберите «Счет-фактура выданный». При этом в новом документе «Счет-фактура выданный» основные сведения автоматически будут заполнены из документа-основания.
  4. Поле «от» будет заполнено датой составления счета-фактуры, которая по умолчанию соответствует дате формирования документа «Поступление на расчетный счет».
  5. Поле «Вид счета-фактуры» заполняется по умолчанию значением «На аванс».
  6. В полях «Платежный документ №» и «от» указывается номер и дата платежного поручения покупателя, по которому он перечислил денежные средства. Данные сведения автоматически попадают из документа-основания.
  7. Раздел документа «Расшифровка суммы по ставкам НДС» заполняется автоматически из документа «Поступление на расчетный счет».
  8. Поле «Код вида операции» заполняется автоматически значением «02», который соответствует оплате, частичной оплате (полученной или переданной) в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), имущественных прав согласно Приложению к приказу ФНС России от 14.03.2016 № ММВ-7-3/136@.
  9. В поле «Номенклатура» табличной части (для корректного составления счета-фактуры) необходимо внести наименование конкретных номенклатурных позиций (заполняются из документа «Счет на оплату») или обобщенное наименование поставляемых товаров в соответствии с условиями договора с покупателем (указывается в форме договора с покупателем – рис. 2).
  10. В поле «Содержание услуги, доп. сведения» можно внести дополнительную информацию. Если поле «Номенклатура» не заполнено, в печатном бланке выданного счета-фактуры отразится информация из поля «Содержание услуги, доп. сведения».
  11. Переключатель «Составлен» будет в положении «На бумажном носителе», если отсутствует действующее соглашение об обмене счетами-фактурами в электронной форме с покупателем. Если соглашение есть, то переключатель будет в положении «В электронном виде».
  12. Флажок «Выставлен (передан контрагенту)» с указанием даты автоматически заполняется датой составления счета-фактуры (если счет-фактура передан покупателю и подлежит регистрации). При наличии соглашения об обмене электронными счетами-фактурами флажок и дата выставления отсутствуют до получения подтверждения оператора ЭДО. В случае отличия даты составления от даты передачи покупателю бумажного счета-фактуры, ее следует скорректировать.
  13. Поля «Руководитель» и «Главный бухгалтер» будут заполнены данными из регистра «Ответственные лица». Если документы подписывают иные ответственные лица (например, по доверенности), следует внести соответствующие сведения из справочника «Физические лица».
  14. Для печати документа перейдите по кнопке «Печать» в просмотр документа, далее распечатайте его в двух экземплярах (рис. 3).
  15. Нажмите кнопку «Провести и закрыть» для сохранения и проведения документа.

Согласно Правилам заполнения счета-фактуры (утв. постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137) в счете-фактуре на полученную сумму предоплаты указываются:

  • в строке 5 – номер и дата составления платежно-расчетного документа;
  • в графе 1 – наименование поставляемых товаров (описание работ, услуг), имущественных прав;
  • в графе 7 – налоговая ставка (определяется как процентное отношение налоговой ставки к налоговой базе, принятой за 100 и увеличенной на соответствующий размер налоговой ставки);
  • в графе 8 – сумма налога, исчисленная исходя из ставки, определяемой в соответствии с п. 4 ст. 164 НК РФ;
  • в графе 9 – сумма предварительной полученной оплаты;
  • в строках 3, 4 и графах 2 – 6, 10 – 11 – прочерки.
  • Внимание! Минфин России в письме от 18.07.2016 № 03-07-11/41972 указал, что вычет НДС с предоплаты по расторгнутому договору(в случае если предоплата зачтена в счет оказания услуг по другому договору с тем же заказчиком) возможен при фактическом оказании услуг по другому договору. В связи с этим в программе (начиная с релиза 3.0.44.140) в счете-фактуре с видом «на аванс» удалено поле «Договор».

    its.1c.ru

    Как сделать и выставить счет-фактуру в 1С 8.3

  • На реализацию
  • На аванс
  • Налоговый агент
  • Основные варианты счета-фактуры полученного:

  • На поступление
  • Все счета-фактуры в 1С можно сформировать на основании первичных документов – расходных и приходных накладных.

    Выставление счета-фактуры на реализацию (выданный)

    На рис.1 изображен документ реализации. Чтобы в 1С выписать и провести счет-фактуру, необходимо нажать кнопку внизу слева.

    На рис.2 видим саму счет-фактуру, сформированную по данным документа реализации. Номер, дата, а также все остальные реквизиты заполняются автоматически. Пользователю остается указать способ хранения (автоматически устанавливается «на бумажном носителе»). Распечатать документ в 1С можно по кнопке «Печать» и выдать контрагенту.

    Наше видео про выписку счета-фактуры и формирование реализации в 1С 8.3:

    Прежде чем перейти к самой обработке, настроим учетную политику в разделе «НДС» (рис.3).

    Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

    Полученные счета-фактуры

    Регистрация в 1С входящих счетов-фактур на аванс

    Для формирования корректировочных счетов-фактур разработаны специальные документы:

    Аналогичным образом оформляются корректировки на реализацию.

    Видеоинструкция по корректировочным счетам-фактурам:

  • Счет-фактура выданный
  • Однако каждый имеет несколько вариантов.

  • Корректировочный
  • На аванс комитента
  • Обработка вызывается из раздела «Помощник по учету НДС» (рис.4).

    Принципиальное отличие счетов-фактур полученных – необходимость правильно указать входящий номер и дату документа (формируются поставщиком).

    Создание авансовых счетов-фактур в 1С 8.3:

    Проведение корректировочных счетов-фактур

    Предположим, стороны договорились об изменении цены закупки. Старая и новая цена указываются в в двух соседних строчках табличной части документа корректировки. Все остальное рассчитывается автоматически. В том числе автоматически регистрируется корректировочный счет-фактура, вручную придется указать только номер исправления или корректировки.

    Счета-фактуры «На аванс комитента» выставляются только для договоров с видом «С комитентом(принципалом)…»

    Проверка полученных и выданных счетов-фактур в 1С

    В заключение несколько слов о проверке выставленных и полученных счетов-фактур. В последних версиях программ 1С появился замечательный отчет – «Экспресс-проверка ведения учета» (рис.8).

    programmist1s.ru

    В программах 1С 8.3 есть всего два вида счетов-фактур:

    • Счет-фактура полученный.
    • Основные варианты счета-фактуры выставленного:

    Счета-фактуры выданные на аванс

    Счета-фактуры на аванс регистрируются специальной обработкой, которая так и называется. Обычно их выставляют один раз в конце отчетного периода.

    Чтобы уменьшить количество выставляемых счетов, можно выбрать порядок регистрации, выделенный красной обводкой (рис.3). В этом случае счета-фактуры будут выписаны только на авансы, по которым не были отгружены товары на конец квартала.

    Там же есть пункт для регистрации счетов-фактур налогового агента. Напомним, что для ведения операций в роли налогового агента необходимо выставить соответствующий признак в договоре.

    Авансы поставщикам оформляются на основе документов списания наличных или безналичных денежных средств(рис.6).

    Рассмотрим пример корректировки приходной накладной (рис.7). Документ может быть создан как на основании поступления, так и на основании первичного счета-фактуры.

    Этот отчет выводит первичные документы, по которым не зарегистрированы (или не выставлены) счета-фактуры, а также дает рекомендации по исправлению обнаруженных ошибок.

    К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

    Как выписать счет-фактуру в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0

    Данный документ выставляется продавцом после того, как покупатель фактически получит от него какие-либо товары или услуги. В РФ счет-фактура необходима только для налогового учета НДС, она выставляется теми продавцами, которые обязаны его платить.

    На основании полученных счётов-фактур налогоплательщиком НДС формируется «Книга покупок», а по выданным — «Книга продаж».

    В 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 существуют полученные и выданные счета-фактур. Они бывают корректировочными, на аванс и на аванс комитента. Выданные счета-фактур так же бывают на реализацию и налогового агента. Полученные, в свою очередь, кроме перечисленных выше, могут быть на поступление.

    Все эти документы чаще всего создаются из документов реализации и поступления. В этой статье мы рассмотрим как сделать все возможные счета фактуры в 1С 8.3 Бухгалтерия.

    Счета-фактуры выданные

    На реализацию

    В качестве примера откроем любой документ реализации из демо-базы. В самом низу формы вы увидите кнопку «Выписать счет-фактуру».

    После нажатия на данную кнопку, программа автоматически создаст полностью заполненный документ «Счет-фактура». Открыть его вы можете по появившейся на месте данной кнопке гиперссылке.

    Распечатать счет-фактуру можно прямо из документа реализации по кнопке «Печать».

    В получившемся счете-фактур вы можете указать способ доставки: на бумажном носителе, либо в электронном виде. Второй способ обычно применим в тех случаях, когда ваша организация и контрагент подключены к системе электронного документооборота. В такой ситуации отправка и прием документов может осуществляться непосредственно в 1С.

    Как создать новый документ продажи и счет-фактуру к нему, смотрите в видео:

    Прежде, чем приступить к созданию счетов-фактур на аванс, нужно совершить некоторые предварительные настройки.

    В учетной политике вашей организации перейдите к настройке налогов и отчетов. В разделе «НДС» нам будет необходимо изменить «Порядок регистрации счетов-фактур на аванс».

    В рамках нашего примера мы выберем из выпадающего списка пункт «Не регистрировать счета-фактур на авансы, зачтенные до конца налогового периода».

    В такой ситуации, счета-фактур станут выставляться лишь в конце отчетного периода. Установка этой настройки позволит нам значительно сократить количество документов потому, что будут учитываться лишь те авансы, по которым не было произведено отгрузки товаров или факта оказания услуг на конец квартала.

    Кроме установки данной настройки в целом для организации, можно указать ее и для определенного договора с контрагентом. Для этого откройте карточку соответствующего договора и зайдите в раздел «НДС». Именно там расположена аналогичная настройка.

    Сам процесс выставления счетов-фактур на аванс осуществляется при помощи помощника по учету НДС. Он расположен в меню «Операции».

    В данной обработке присутствует регламентная операция по регистрации счетов-фактур на аванс. Строкой ниже можно зарегистрировать счета-фактур налогового агента. Данный функционал доступен только по договорам с соответствующим признаком.

    Видео по формированию авансовых счетов-фактур:

    Счета-фактуры полученные

    На поступление

    Рассмотрим отражение полученных счетов-фактур из документа «Поступления (акты, накладные)». Здесь все еще проще, чем в создании выданных счетов-фактур на реализацию.

    В нижней части формы вам достаточно внести номер и дату полученного документа. После этого нажмите «Зарегистрировать».

    После нажатия на данную кнопку, программа автоматически создаст полностью заполненный счет-фактуру и подставит в документ поступления ссылку на него.

    Такой вид счетов-фактур можно создавать документов по поступлению ДС, как на банковский счет компании, так и в кассу. В данном случае мы создаем на основании поступления наличных.

    Счета фактур на аванс комитента создаются для тех договоров, у которых проставлен такой признак.

    Корректировочные счета-фактуры

    Эти виды счетов-фактур могут быть как на поступление, так и на реализацию. Учитываются они в документах «Корректировка поступления» и «Корректировка реализации» соответственно.

    Рассматривать пример создания обоих видов счетов-фактур мы не будем, так как действия в обоих случаях практически идентичны.

    Откроем любой документ реализации из демо-базы и создадим на его основании документ «Корректировка реализации».

    Допустим, мы договорились с покупателем, что он купит больше юбилейного печенья и классических миникруассанов. За это мы предоставим ему скидку на пирог тирольский с черникой.

    В только что созданном документе корректировки реализации у каждой позиции есть две строки: со значениями до изменения и после. После того, как мы внесли все необходимые изменения, нажмем на кнопку «Выписать корректировочный счет-фактуру», которая расположена в привычном для нас месте внизу формы.

    Счет-фактура создастся и заполнится автоматически и будет доступен по соответствующей гиперссылке.

    Видео по созданию корректировочного счета-фактуры у продавца:

    Проверка документов

    Чтобы проанализировать и найти документы, по которым отсутствуют счета-фактур, в программе можно воспользоваться специальной обработкой под названием «Экспресс-проверка». Она расположена с меню «Отчеты».

    На рисунке ниже приведен пример отображения ошибок по интересующей нас проблемы, а так же предложенные программой рекомендации.

    Журнал учета счетов-фактур

    Движения документа «Счет-фактура»

    Если открыть проводки любого счета-фактур, можно увидеть, что по бухгалтерским регистрам никаких записей не создается. Документ отражается в регистре сведений «Журнал учета счетов-фактур».

    Журнал полученных и выставленных счетов-фактур

    Этот отчет находится в меню «Отчеты».

    В шапке укажите период (обычно это квартал) и организацию. В случае, когда программа обнаружила какие-либо ошибки, выдастся соответствующее сообщение.

    1s83.info

    Это интересно:

    • Возврат товара в 1с 8 Возврат товара в 1с 8 Вопрос: Как отразить возврат товаров от покупателя в "1С:Бухгалтерии 8" (ред. 3.0)? Дата публикации 27.06.2016 Использован релиз 3.0.43 Возврат не принятого на учет товара Возврат принятого на учет товара Учет возврата товаров в "1С:Бухгалтерии […]
    • Возврат из кассы в 1с 82 Вопрос: Как отразить возврат товаров при оформлении операций розничной торговли в "1С:Бухгалтерии 8" (ред. 3.0)? Дата публикации 21.06.2016 Использован релиз 3.0.43 Продажа товаров в розничной торговле Для оформления документа на возврат товаров от розничного покупателя в […]
    • Приказы по кадрам хранение Приказы по личному составу: сроки хранения Один из основных вопросов, рано или поздно возникающих перед секретарем касается приказов по личному составу. В данном материале мы подробно расскажем о том, каким образом и сколько следует хранить данную документацию. Из статьи […]
    • Суды района кузьминки СУДЕБНЫЙ УЧАСТОК № 127 РАЙОНА КУЗЬМИНКИ (МИРОВОЙ СУД): ТЕЛЕФОНЫ, АДРЕС, РЕКВИЗИТЫ Судебный участок № 127 района Кузьминки города Москвы В районе Кузьминки ЮВАО города Москвы 4 судебных участка - № 125, № 126 , № 127, № 128 и 4 должности мировых судей; в соответствии с […]
    • Правила как найти объем Правила как найти объем Прямоугольный параллелепипед — это пространственная фигура, ограниченная прямоугольниками. Форму параллелепипеда имеют многие предметы из окружающей обстановки: коробка, кубики, телевизор, шкаф и т. д.. Поверхность параллелепипеда состоит из 6 […]
    • Как пройти 15 этаж в ликвидации с багом 15 этаж "Ликвидации" - проходим в лифте. #1 Администратор 160 сообщений Время онлайн: 13d 5h 34m 51s 41 спасибо Страна: Есть еще один способ прохождения прохождения 15-го этажа в режиме "Ликвидация" и по мне он гораздо проще, нежели у стола. […]
    • Правила водолазной службы часть 2 ПВС ВМФ Правила водолазной службы военно морского флота 2002. Часть 2. Медицинское обеспечение водолазов военно-морского флота Настоящие Правила предназначены для всех должностных лиц, военнослужащих и гражданского персонала ВМФ, чья деятельность связана с водолазной […]
    • Образец акта на штраф Платежка на штраф в налоговую: образец 2017 Актуально на: 1 июня 2017 г. Пример платежного поручения на уплату штрафа по транспортному налогу За совершение налогового правонарушения к организации или физлицу могут быть применены налоговые санкции в виде денежного взыскания […]