Банк в состоянии ликвидации

| | 0 Comment

Санация и ликвидация коммерческих банков

При осуществлении своей деятельности банки часто не выдерживают конкурентной борьбы, в результате чего ухудшается их финансовое состояние, а это приводит к банкротству и соответственно — к санации или полной ликвидации банка.

В западной банковской практике выделяют три основные грани банкротства: невозврат кредита (в США считается опасным, если 1/16 кредитов не возвращена); востребование депозитов (здесь считается, что даже один востребованный, но не возвращенный вклад может привести к печальным последствиям); повышение стоимости депозитов.

Причины банкротства российских банков

В Российской Федерации выделяют следующие факторы, вызывающие банкротство кредитной организации:

  • недостаточная величина собственного капитала банка;
  • низкое качество активов банка (при этом критериями качества выступают ликвидность и диверсифицированность активов);
  • низкое качество ресурсной базы (критериями качества являются зависимость от межбанковского кредита, стабильность депозитной базы);
  • несогласованность активов и пассивов по срокам и суммам в результате просчетов по управлению ликвидностью;
  • низкий уровень менеджмента банка, когда не обеспечивается состыковка всех элементов, т.е. не используются на высоком уровне активы банка, неграмотность в управлении, мошенничество;
  • плохая репутация банка.
  • Помимо указанных факторов большое влияние на устойчивость банка оказывает внешняя среда — экономическая и политическая обстановка в стране, законодательная база, эффективность работы Центрального банка. Ухудшение финансового состояния вещь неприятная, однако ее можно избежать, во-первых, соблюдая основные требования к деятельности банка, во-вторых, своевременно принимая меры по предупреждению банкротства, такие, как санация (оздоровление) банка или его реорганизация. Банк должен сам принять решение, какие меры по предупреждению банкротства использовать на данный момент.

    Санация коммерческих банков

    Санация (финансовое оздоровление) как система государственных и банковских мер по предотвращению банкротства банков, улучшению их финансового состояния предполагает проведение ряда мероприятий, в числе которых:

    • широкое участие акционеров и третьих лиц, которое включает оказание ими безвозмездной помощи, в том числе отсрочка погашения части обязательств;
    • принятие солидарной ответственности перед кредиторами; размещение дополнительных средств акционерами и третьими лицами на счетах кредитной организации;
    • оказание помощи банку в привлечении заемных средств, в том числе путем залога имущества банка;
    • отказ акционеров от получения дивидендов.

    Совет директоров банка и правление банка в целях оздоровления должны в первую очередь проанализировать расходы и доходы банка и провести сокращение расходов или увеличение доходов. Сокращение расходов может быть осуществлено за счет сокращения численности персонала, уменьшения хозяйственных расходов, отказа от не рентабельных направлений бизнеса, закрытия, продажи убыточных филиалов, представительств; уменьшения процентных расходов. Дополнительные доходы могут быть получены путем развития безрисковых комиссионных операций и операций, не требующих больших затрат, получения доходов от размещения привлеченных ресурсов под конкретные рентабельные операции, размещения части ресурсов в высоколиквидные активы.

    При необходимости в целях выравнивания баланса может быть проведена реализация имущества банка и других активов, в частности продажа активов, не приносящих дохода, сдача в аренду имущества, удовлетворение требований кредиторов за счет переуступки активов банка, залоговых ценностей.

    Помимо этого, при санации могут быть предприняты следующие меры:

    • изменение организационной структуры банка, если она не приводит к рентабельной работе банка, создание надежного внутреннего контроля;
    • разработка специального механизма по обеспечению возврата ссуд;
    • привлечение сторонних организаций по управлению активами и пассивами.
    • Отзыв лицензии и ликвидация коммерческих банков

      Банк может выбрать и вторую меру по предупреждению банкротства — реорганизацию. Она должна проходить либо в форме слияния с более устойчивой кредитной организацией, либо в форме присоединения. Если проблемный банк не исполняет требования по финансовому оздоровлению или реорганизации, то Комитет банковского надзора Банка Росси и в соответствии с федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», а также Положением о Комитете банковского надзора Банка России назначает временную администрацию на срок до шести месяцев. В ее функции входят реализация полномочий исполнительных органов, разработка мероприятий по финансовому оздоровлению, контроль за распоряжением имуществом организации, установление кредиторов и размеров их требований, применение мер по взысканию задолженности перед организацией. По истечении назначенного срока в случае восстановления устойчивого финансового положения происходит отмена временной администрации, и банк возвращается к текущей деятельности. Если оздоровления как такового не произошло, т.е. временная администрация не смогла улучшить положение банка, то в АРКО (Ассоциацию по реорганизации кредитных организаций) принимается решение о ликвидации.

      В этом случае Центральный банк отзывает лицензию на осуществление банковской деятельности, после чего участниками банка должно быть принято решение о его ликвидации. Банки, как и любые коммерческие организации — юридические лица, могут быть ликвидированы по следующим основаниям:

      • вследствие признания их несостоятельными (банкротами);
      • по решению учредителей (участников);
      • по решению суда.
      • Требование о ликвидации банка в случае осуществления его деятельности с нарушением закона и иных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность, может быть предъявлено в суд Центральным банком РФ. В этом случае инициатива Банка России о ликвидации кредитной организации выглядит как отзыв у банка лицензии на осуществление банковских операций.

        Основания для отзыва лицензии у банка

        Основанием для отзыва лицензии на осуществление банковских операций являются:

        • установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;
        • задержка начала осуществления деятельности более чем на год со дня ее выдачи;
        • установление фактов недостоверности отчетных данных, задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности;
        • осуществление, в том числе однократное, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;
        • неисполнение требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
        • неспособность банка удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их исполнения, если требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее 1000 МРОТ, установленных федеральным законом;
        • неоднократное в течение года виновное неисполнение содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов банка при наличии денежных средств на счете (вкладе) указанных лиц.
        • После отзыва лицензии банк не вправе заниматься банковской деятельностью, иначе сделки, совершенные им после отзыва лицензии, могут быть признаны недействительными.

          Ликвидация банков осуществляется ликвидационной комиссией, в состав которой входят участники банка, его кредиторы, должностные лица исполнительного органа банка. При принудительной ликвидации банка арбитражным судом назначается ликвидатор, который осуществляет ликвидацию банка. При объявлении банка банкротом по решению арбитражного суда его ликвидация осуществляется в порядке конкурсного производства конкурсным управляющим, назначаемым арбитражным судом. Ликвидация кредитной организации считается завершенной с момента аннулирования записи о ее регистрации в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

          banki-uchebnik.ru

          О ликвидации банков

          Ликвидация банков является нередким делом, но, несмотря на это, лишь небольшое количество граждан осведомлены о проведении этой процедуры.

          Этим обусловлено появление множества вопросов, например, что будет с вкладчиками и их денежными средствами при закрытии кредитной организации.

          Закрытие кредитных организаций

          Прежде, чем рассматривать вопрос о закрытии кредитных организаций, необходимо рассмотреть основные понятия.

          Ликвидация прекращает собой прекращение деятельности юридического лица, коммерческого образования или ИП.

          Банк, в свою очередь, является кредитным учреждением, специализирующимся на проведении операций с финансовыми средствами и ценными бумагами.

          Главная цель деятельности банка – получение прибыли.

          Правовое регулирование

          Нормативно-правовой базой поднятой темы выступают следующие акты и нормы:

          1. Вопросы о прекращении деятельности – статьи 61, 62, 63, 64 ГК РФ.
          2. Вопросы о введении процедуры банкротства в отношении кредитных организаций – положения ФЗ № 127 от 2002 года.
          3. Некоторые вопросы о деятельности банка и порядке прекращения его деятельности содержатся в ФЗ № 395-1 от 1990 года.
          4. ФЗ № 14 от 1998 года.
          5. ФЗ № 2018 от 1995 года.
          6. Организационно-правовая форма кредитного учреждения обычно – ООО или АО.

            Причины, приводящие к ликвидации, можно разделить на несколько групп в зависимости от способа проведения процедуры – принудительной или добровольной.

            Так, для добровольного прекращения функционирования имеется несколько причин:

          7. достижение цели, для которой организация была создана и зарегистрирована;
          8. между учредителями банка возникают разногласия, которые не удается решить;
          9. банковская деятельность не показала эффективности в области экономических отношений.
          10. Добровольная ликвидация банков в 2018 году начинается с вынесения подобного решения его учредителями.

            После этого, в продолжение пяти суток, они обязаны оповестить региональный отдел Центрального Банка, расположенный по месту регистрации кредитной организации.

            Принудительная ликвидация может быть обусловлена рядом причин:

          11. информация, на основании которой осуществлялась выдача лицензии, является недостоверной;
          12. задолженность организации по проведению банковских операций более чем на год с момента выдачи лицензии;
          13. осуществление организацией операций, не предусмотренных лицензией;
          14. банк соответствует признакам несостоятельности, в его отношении может быть введена процедура банкротства;
          15. неоднократное пренебрежение судебными постановлениями.
          16. Ликвидация банков

            Ликвидация банковских организаций является завершенной только с момента фиксации информации в книге регистрации, а также появления соответствующего объявления в Вестнике.

            Коммерческих

            При ликвидации коммерческой организации образуется специальная комиссия, полномочия которой заключаются в следующем:

          17. Подача объявления в СМИ о введении процедуры прекращения деятельности банка.
          18. Установление банковских кредиторов, отправление им соответствующих извещений.
          19. Взыскание долгов по дебитору.
          20. Проведение мероприятий, направленных на сохранение имущества, в том числе материальных ценностей, находящихся в обороте и т.д.

          Коммерческий банк может повторно получить лицензию, но в том случае, если процедура банкротства будет остановлена в течение 6 месяцев с момента прекращения лицензирования.

          Чтобы оформить лицензию еще раз, необходимо иметь не менее 180 миллионов рублей и соответствовать условиям 109-И.

          Как осуществляется увольнение беременной женщины при ликвидации предприятия? Узнайте тут.

          Ликвидация банков может происходить только в судебном порядке, вне зависимости от решения руководителя организации.

          Прекращение деятельности выступает способом расчета с задолженностями.

          При проведении процедуры ликвидации необходимо учитывать особенности функционирования банков.

          Для прекращения деятельности кредитной организации потребуется собрать набор документов:

          • учредительная документация банка;
          • выданные ЦБ РФ лицензии;
          • ксерокопию объявления, поданного в газете «Вестник государственной регистрации»;
          • решение о введении процедуры ликвидации, принятое учредителями;
          • ликвидационный промежуточный баланс.
          • Образец решения о ликвидации организации здесь,

            образец заполнения промежуточного ликвидационного баланса здесь.

            Действия ЦБ РФ

            Если ликвидация банка является добровольной (решение принято участниками), то в продолжение пяти суток требуется уведомить об этом региональное подразделение Центрального Банка.

            В нем важно указать:

          • про введение процедуры;
          • её порядке и сроках.
          • После оповещения Центрального Банка, в продолжение недели, потребуется направить заявку на опубликование объявления в «Вестник государственной регистрации».

            Образец заявки на публикацию сведений о ликвидации здесь.

            При принудительной ликвидации (начинается после отзыва лицензии), то решение о введении процедуры направляется в банк:

            1. Начинает действовать сразу после подписания, но в продолжение месяца с момента получения его можно обжаловать.
            2. В течение семи суток после получения уведомления, руководство банка обязано подать заявку на публикацию объявления в СМИ.
            3. ЦБ в течение месяца с момента опубликования сообщения о ликвидации банка обращается в арбитражный суд с заявлением о начале процедуры по прекращению деятельности.
            4. Какие операции может выполнять?

              Статья 20 ФЗ № 395-1 от 1995 года устанавливает, что банковская организация не может осуществлять никаких операций с того момента, как у нее будет отозвана лицензия.

              Исключением выступает возврат средств заемщикам.

              С момента отзыва лицензии и до того, как будет образована временная администрация, банк может осуществлять следующие операции:

            5. Прием средств по погашению процентов по кредитам и ссудам.
            6. Получение наличных и безналичных средств по операциям, совершенным до момента отзыва лицензии.
            7. Возвращение средств, зачисленных на расчетный счет организации по ошибке.
            8. Осуществление выплат в соответствии с исполнительными листами.
            9. Очередность выплат вкладчикам

              Интересы вкладчиков защищены ФЗ № 177 от 2003 года, в соответствии с ним государственной Агентство страхования вкладов возмещает гражданину ущерб, но устанавливает предел выплаты – 700000 рублей.

              Следовательно, если сумма вкладчика составляет меньше 700 тысяч, то он один из числа первых получит компенсацию.

              Как происходят выплаты:

            10. В продолжение недели с момента появления объявления в СМИ, Агентством организуется конкурс. На нем отбираются коммерческие банки, задача которых – выступить агентами. Они будут осуществлять страховые выплаты клиентам организации, в отношении которой проводится ликвидация. К таким банкам предъявляются требования: наличие филиалов, география деятельности совпадает с географией деятельности закрывающегося образования.
            11. В течение двух недель с момента отзыва лицензии средства выплачиваются вкладчикам до 700000 руб. Забрать свою выплату можно в продолжение процедуры прекращения деятельности – она длится около двух лет.
            12. После того, как первая очередь вкладчиков получит выплаты, более крупные предъявляют свои требования. При добровольной ликвидации они удовлетворяются банком.
            13. Таким образом, очередность выплат выглядит следующим образом:

            14. выплаты вкладчикам в соответствии с соглашениями банковского счета, первоначально право на возмещение получают заемщики до 700000 руб., затем после 700000 руб.;
            15. вторую группу составляют выходные пособия и заработная плата работников;
            16. к третьей категории относятся выплаты компаниям, предприятиям, ИП, а также требования, связанные с оборотом ценных бумаг.
            17. ФЗ № 177 устанавливается, что выплаты последующей очереди могут производиться только после того, как будут удовлетворены предыдущие требования.

              Что делать при опоздании?

              Опоздать при получении средств невозможно – ликвидация банка длится не менее двух лет, в течение этого срока можно будет забрать вклад.

              Последствия

              К последствиям относится возможное привлечение к уголовной ответственности учредителей банка.

              Обязательным этапом является проверка организации, и её деятельности в течение последних трех лет для выявления признаков умышленного или преднамеренного доведения банка до состояния введения ликвидации.

              Какова стоимость ликвидации фирмы? Читайте здесь.

              Возможна ли ликвидация ИП с долгами ПФР? Подробная информация в этой статье.

              Возможные махинации

              Редко можно быть уверенным, что проведение добровольной или принудительной ликвидации является случайным.

              Этим обусловлено стремление учредителей обезопасить себя после проведения незаконных действий.

              Они могут выводить активы организации за пределы банка и даже государства, тем самым, уменьшается имущество, которое могло бы использоваться для погашения задолженностей.

              Чтобы вывести активы, потребуется подделать отчетность и исправить документы. Все эти действия предусматриваются УК РФ, следовательно, влекут за собой уголовную ответственность.

              На видео о закрытии банков

              nam-pokursu.ru

              Банковское дело

              Ликвидация коммерческого банка в России. Основания для отзыва лицензии

              Ликвидация банка может быть добровольной и принудительной.

              Добровольная ликвидация может проводится по различным причинам:

            18. банк выполнил поставленную перед ним учредителями задачу
            19. разногласия учредителей
            20. недостаточная экономическая эффективность деятельности и др.
            21. Добровольная ликвидация банка производится на основании решения его участников. Учредители (участники) в установленном порядке принимают решение о прекращении деятельности и обязаны в течение 5-ти дней известить об этом территориальное учреждение ЦБ РФ.

              В случае внесудебной процедуры ликвидации банка его участники по согласованию с территориальным управлением ЦБ РФ назначают ликвидационную комиссию. При этом устанавливают порядок и сроки ликвидации.

              Решение о добровольной ликвидации не может быть принято в случае фактической неплатежеспособности банка.

              В результате экономически неэффективной или опасной деятельности, противозаконной деятельности банка может возникать необходимость в его принудительной ликвидации. Правовую основу составляют: ФЗ “О банках и банковской деятельности”, ФЗ “О ЦБ РФ”, ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” № 6-ФЗ от 08.01.1998г., “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций” № 40-ФЗ от 25.02.1998г., “О реструктуризации кредитных организаций” № 144-ФЗ от 08.07.1999г.

              Принудительной ликвидации подлежат банки, у которых отозвана лицензия. Правом отзыва лицензии обладает ЦБ РФ. Отзыв лицензии согласно ст. 75 трактуется как крайняя и последняя мера воздействия на банк, которая должна применяться в исключительных случаях, если есть реальная угроза интересам кредиторов, вкладчиков и самих учредителей.

              Основанием для отзыва лицензии можно считать:

              1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия

              2) задержки начала осуществления банковских операций более чем на один год

              3) осуществления банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией

              4) финансовую несостоятельность банка или неоднократное нарушение банком законов, нормативных актов, предписаний ЦБ РФ

              5) неоднократное неисполнение документов судов

              6) ходатайство об отзыве лицензии временной администрации

              Порядок аннулирования лицензии может быть связан с прекращением деятельности по добровольному решению участников или в связи с такими формами реорганизации: слияние, разделение, присоединение, преобразование.

              Решение об отзыве лицензии оформляется приказом на основании ходатайства территориального управления ЦБ РФ. Это решение вступает в силу с момента его принятия и сожжет быть обжаловано в суде в срок 30 дней со дня опубликования сообщения об отзыве лицензии. Это сообщение должно быть опубликовано в “Вестнике Банка России” в течение 7 дней.

              С момента отзыва лицензии:

              1) считается наступившим срок исполнения обязательств

              3) приостанавливается исполнение судебных решений по имущественным взысканиям

              4) запрещается проведение сделок до создания ликвидационной комиссии или назначения арбитражным судом конкурсного управляющего

              5) прекращаются все операции филиалов по счетам клиентов

              6) корреспондентские субсчета филиалов в расчётно-кассовом центре (РКЦ) ЦБ РФ закрываются

              7) вся имеющаяся в операционной кассе денежная наличность инкассируется в РКЦ

              Если банк, у которого отозвана лицензия, не может полностью удовлетворить требования кредиторов, то его ликвидация проводится в порядке, предусмотренном ст. 65 ГК РФ “Несостоятельность (банкротство) юридического лица”.

              Банк Росси в течение 30 дней, начиная с даты публикации сообщения об отзыве лицензии у банка, должен обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации и предоставить при этом кандидатуру ликвидатора.

              Если к моменту отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций у неё имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные ФЗ “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций” или если наличие этих признаков установлены временной администрацией, назначенной Банком России в кредитную организацию после отзыва у неё указанной лицензии, Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом в порядке, установленным ФЗ “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”.

              Арбитражный суд рассматривает требование о ликвидации кредитной организации в соответствии с правилами, установленными Арбитражным процессуальным кодексом РФ. Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора из числа кандидатур представленных ему Банком России, если не будет доказано наличие признаков банкротства на момент отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

              С момента вынесения арбитражным судом решения о ликвидации кредитной организации:

            22. органы управления кредитной организации (ликвидационная комиссия, избранная решением собрания учредителей кредитной организации), отстраняются от выполнения функций по управлению её делами, в частности, по распоряжению имуществом банка. Они в 3-х дневный срок обеспечивают передачу ликвидатору бухгалтерской и иной документации, материальных и иных ценностей, печатей и штампов кредитной организации.
            23. Сведения о финансовом состоянии кредитной организации перестают быть отнесёнными к категории сведений, носящих конфиденциальный характер либо являющихся коммерческой тайной
            24. Снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации и иные ограничения по распоряжению имуществом этой организации. Наложение новых арестов на имущество кредитной организации и введение иных ограничений по распоряжению имуществом не допускаются
            25. Все требования к кредитной организации могут быть предъявлены и подлежат удовлетворению только в процессе её ликвидации
            26. Арбитражный суд, принявший решение о ликвидации кредитной организации, направляет данное решение в Банк России и уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

              В процессе ликвидации кредитной организации ликвидатор имеет права и исполняет обязанности, предусмотренные федеральными законами, и обязан действовать с учётом интересов её кредиторов. Учредители кредитной организации, её кредиторы вправе потребовать от ликвидатора возмещения убытков. Причинённых его действиями (бездействием), нарушающими законодательство РФ.

              Ликвидатор направляет для опубликования объявление о ликвидации кредитной организации в “Вестнике Банка России” не позднее 5 рабочих дней со дня своего назначения. В этом объявлении должны быть указаны:

            27. Наименование и иные реквизиты кредитной организации, ликвидируемой на основании решения арбитражного суда
            28. Наименование арбитражного суда, в производстве которого находится дело о ликвидации кредитной организации
            29. Дата принятия арбитражным судом решения о ликвидации кредитной организации
            30. Срок, установленный для предъявления требований кредиторов (не может быть менее 2 месяцев, с даты публикации указанного объявления)
            31. Почтовый адрес, по которому кредиторы могут предъявлять свои требования к кредитной организации
            32. Сведения о ликвидаторе
            33. Требования кредиторов кредитной организации направляются ликвидатору по почтовому адресу, указанному в опубликованном объявлении о ликвидации кредитной организации, одновременно с документами, на основании рассмотрения которых ликвидатор принимает решение о признании указанных требований установленными либо неустановленными. Ликвидатор рассматривает заявленные требования кредиторов кредитной организации и учитывает их при составлении промежуточного ликвидационного баланса. Ликвидатор обязан уведомить кредитора кредитной организации о результате рассмотрения его требований в срок, не превышающий 1 месяца со дня получения указанных требований. Возражения по результатам рассмотрения ликвидатором требований кредиторов могут быть заявлены кредитором и рассматриваются в порядке, предусмотренным ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)” для осуществления процедуры конкурсного производства.

              Требования кредиторов ликвидируемой кредитной организации по результатам их рассмотрения ликвидатором могут быть заявлены кредитором в суд или арбитражный суд в установленном законом порядке.

              Ликвидатор обязан провести первое собрание кредиторов ликвидируемой кредитной организации не позднее 60 дней со дня окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов. О дне и месте проведения указанного собрания кредиторы должны быть оповещены не позднее, чем за 15 дней до проведения этого собрания.

              Ликвидатор обязан в 10 дневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения о завершении ликвидации кредитной организации представить в Банк России указанное определение и другие документы, предусмотренные нормативными актами Банка России, для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с её ликвидацией.

              www.banki-delo.ru

              Процедура ликвидации банка

              Ликвидация банка — это способ рассчитаться с долгами. По результатам деятельности банка, по-другому именуемого кредитной организацией, Банк России может отозвать у него лицензию на осуществление банковских операций. Это может стать причиной для возбуждения арбитражным судом производства по делу о несостоятельности данной кредитной организации.

              Основанием для возбуждения дела о банкротстве является заявление, которое составляется от лица, имеющего право на обращение с ним в суд. Заявление составляется и направляется в суд только в тех случаях, если в деятельности банка присутствуют признаки несостоятельности.

              Что предшествует ликвидации банка?

              Процедуру ликвидации банка инициируют заявлением в суд, которое может подать сам банк в лице его собственника или руководителя (добровольная ликвидация кредитной организации). Происходит это в том случае, если орган, уполномоченный принимать такие решения, определяет способность предприятия рассчитаться с кредиторами в полном объеме. С подобным заявлением в суд могут обратиться кредиторы банка. Помимо самой кредитной организации, ее кредиторов с заявлением в суд о возбуждении дела о банкротстве банка имеют право обращаться Банк России, прокурор и налоговый орган, а также другие органы, которые осуществляют контроль над уплатой платежей в бюджет и внебюджетные фонды.

              После того как в арбитражный суд поступает заявление о признании кредитной организации несостоятельной и прежде чем возбудить дело, Банк России на требование судьи должен предоставить вывод о необходимости и целесообразности лишать банк лицензии. Если лицензия уже отозвана, Банк России направляет в суд копию своего приказа про отзыв у этой кредитной организации выданной ему лицензии. Заключение о целесообразности отзыва лицензии или копию приказа про ее отзыв Банк России направляет в арбитражный суд в течение месяца после получения запроса с суда.

              Если в течение месяца от Банка России в суд приходит копия указанного приказа или заключении о необходимости лишения данной кредитной организации лицензии, это становится основанием для возбуждения дела о несостоятельности. В том случае, если в полученном заключении идет речь о нецелесообразности лишать кредитную организацию лицензии или если такое заключение судом не получено, судья возвращает кредитору его заявление о возбуждении дела о банкротстве.

              После возбуждения дела о банкротстве судья применяет одну из процедур ликвидации организации — наблюдение или конкурсное производство.

              В отличии от других предприятий-банкротов, в которых может применяться более широкий круг процедур банкротства, ликвидация коммерческого банка не предусматривает применение процедур внешнего управления и мирового соглашения.

              Процедура ликвидации банка

              Как правило, кредитные организации представлены в виде обществ с ограниченной ответственностью, либо в виде акционерных обществ. По этой причине ликвидация кредитной организации происходит на основании положений законодательства, которое регламентирует ликвидацию именно таких юридических лиц. Приняв решение об отзыве лицензии кредитной организации, Банк России через средства массовой информации сообщает о принятом решении. Помимо сообщения в печати, о принятом решении Банка России извещается руководство ликвидируемых кредитных организаций.

              Ликвидируемая кредитная организация в полученном от Банка России извещении получает рекомендацию или предложения о формировании комиссии, которая будет заниматься ликвидацией организации, и в которую необходимо включить представителей Банка России. В извещении указываются и сроки, в которые такая ликвидационная комиссия должна быть создана. Если руководство банка не принимает в указанные ему сроки меры по созданию этой комиссии, она создается по решению самого Центрального банка РФ (далее ЦБ РФ). Все затраты, которые потребуется для обеспечения деятельности созданной комиссии, будут отнесены на счет ликвидируемой коммерческой организации.

              После того как ЦБ РФ принято решение об отзыве лицензии с коммерческой организации, в нее направляется свой представитель, который еще до того, как произошло создание комиссии по ликвидации банка, осуществляет контроль за проводимыми банком операциями. Помимо контроля на этого представителя ЦБ РФ возлагаются задачи по сохранению имущества коммерческой организации. Он должен следить за соблюдением интересов как кредитодателей, так и вкладчиков. У процедуры ликвидации банка предусматривается ограничение осуществляемых им операций только расчетами за товары, услуги хозяйственных органов, у которых в данном банке были открыты расчетные счета. Назначенный представитель обязан осуществлять контроль над тем, чтобы другие операции в банке не производились. В тот период, на протяжении которого работает ликвидационная комиссия, указанный представитель входит в ее состав, одновременно осуществляя наблюдение за ее деятельностью.

              Ликвидационная комиссия для коммерческих организаций

              Назначенная ликвидационная комиссия сразу после ее создания принимает на себя управление ликвидируемой кредитной организацией. Ее основной задачей будет создание конкурсной массы максимального объема с целью максимального удовлетворения требований кредиторов. Для обеспечения этой задачи комиссия на начальном этапе оценивает принятое ею имущество, выявляет всех должников банкрота, формирует их перечень, проводит работу по досрочному возвращению предоставленных ликвидируемой кредитной организацией кредитов.

              Если коммерческие банки имеют невозвращенные кредиты, которые обеспечиваются залогом, комиссия принимает меры по его реализации по наиболее выгодным ценам. Далее комиссией устанавливаются кредиторы, а также третьи лица, перед которыми у ликвидируемого предприятия имеется задолженность, и производится с ними расчет. Если после погашения всей возникшей задолженности перед кредиторами, которые есть в перечне, у ликвидируемого предприятия на балансе остаются средства и имущество, комиссия принимает меры по их распределению между пайщиками банка. При распределении оставшихся средств берется в учет устав кредитной организации, в котором указан порядок и условия распределения оставшихся средств.

              Для того чтобы накапливать кредитную массу и производить расчеты с кредиторами банка и третьими лицами, которым он должен денег и которые есть в соответствующем списке, комиссия открывает лицевой счет, по которому право первой подписи имеет председатель комиссии. Как было сказано выше, ликвидационная комиссия принимает меры по установлению всех кредиторов ликвидируемой коммерческой организации. С этой целью в средствах массовой информации печатается информация о предстоящей процедуре ликвидации банка, указываются срок, в который могут быть заявлены претензии кредиторов. Этот срок не может быть меньше 1-го месяца.

              После того как ликвидационная комиссия закончила свою работу, ее счет подлежит закрытию. С этого момента считается, что банк прекратил свою деятельность. Ликвидационная комиссия составляет по результатам своей деятельности заключение. Это заключение служит основанием для записи в книге регистрации банков. Соответствующая информация о том, что коммерческая организация ликвидирована, вносится и в государственный реестр акционерных обществ.

              Ликвидация кредитных организаций: проблемы с законом

              Несостоятельность предприятия не возникает неожиданно в одно мгновение. В подавляющем большинстве случаев руководство и собственники заблаговременно просчитывают вероятность фирмы обанкротиться и заранее принимают меры по выводу из нее активов и имущества. Ликвидация кредитных организаций сопровождается фальсификацией финансовой отчетности и искажением бухгалтерских документов. Это позволяет. Такие преступления со стороны управляющего персонала фактически несостоятельного предприятия позволяет на протяжении длительного срока создавать иллюзию, что оно является платежеспособным. В таких видах противоправной деятельности происходит фальсификация досье векселедателей и кредитных досье, за формирования которых отвечает именно банк. В эти документы вносятся недостоверные данные. Совершаются подобные правонарушения для того, чтобы создать у проверяющих органов ошибочное представление про финансовое положение получателей ссуд и кредитов.

              Помимо этого, как и в других ликвидируемых предприятиях, для вывода активов и имущества широко используются сделки с фирмами-однодневками. В результате, в период, когда происходит ликвидация кредитной организации, назначенная комиссия, а перед ней представитель от ЦБ РФ не в состоянии в полной мере наполнить конкурсную массу. Те средства, которые остались для ее формирования, очень малы и не способны удовлетворить требования кредиторов в полном объеме.

              Ликвидация кредитных организаций требует особого внимания со стороны законодателя. Чтобы противодействовать указанным противоправным явлениям, необходимо усилить правовую ответственность за преднамеренное банкротство. Помимо этого, необходимо обеспечить на законодательном уровне сохранность и достоверность документам, отражающим экономическую деятельность предприятий, например документам бухгалтерского учета. Остается нерешенной проблема с сохранностью электронных баз данных, которые содержат информацию о деятельности предприятия.

              Во многом необходимо пересмотреть тот спектр информации, который отнесет под категорию налоговой и коммерческой тайны. Как вариант, из этого списка стоит исключить общие сведения о деятельности налогоплательщиков. Введенные перечисленные меры не смогут полностью исключить возможность фальсификаций со стороны собственников и руководство несостоятельных предприятий. Но это в большей степени позволит заинтересованным лицам, ликвидационной комиссии и правоохранительным органам собирать и фиксировать доказательную базу о противоправной деятельности. Усложнив процесс сокрытия доказательств преступной деятельности, позволит в большей степени ее предупреждать и проводить профилактику.

              1bankrot.ru

              Это интересно:

              • Штрафы ростехнадзора по лифтам Штрафы в сфере промышленной безопасности Анализ административной практики Ростехнадзора за апрель-июль 2015 года показывает, что все чаще результатом плановых и внеплановых проверок становится наложение штрафов на организации, эксплуатирующие ОПО. Как правило, инспекторы […]
              • Нотариус на пермякова тюмень Нотариусы Тюмень Ниже представлен список нотариусов в выбранной категории. Чтобы посмотреть подробную информацию по конкретному нотариусу, кликните по ФИО нотариуса. Нотариус Абрамкина Надежда Александровна Телефон: +7(3452)316888 Адрес: 625003,г.Тюмень,ул.Пархоменко,1 […]
              • Ип чебоксары налоги Регистрация ИП в Чебоксарах в 2018: пошаговая инструкция, адрес налоговой и советы Инструкция подготовлена для самостоятельного прохождения регистрации ИП в Чебоксарах с посещением налоговой инспекции или МФЦ. Выбор системы налогообложения Перед тем, как оформить ИП […]
              • Школа комфортного пребывания Частная общеобразовательная школа №5 Школа находится в экологически чистом районе на юго-западе столицы в благоустроенном, уютном здании. Показать на карте В распоряжении школы Спортивная площадка Детские игровые комплексы Круглосуточная охрана […]
              • Военное пособие инвалидности Пенсия по инвалидности военнослужащим в 2018 году Военная служба — это деятельность, характеризующаяся особым риском для здоровья. Потому в законодательстве Российской Федерации предусмотрены особые условия содержания инвалидов, потерявших здоровье во время исполнения […]
              • Приказ прораб образец Должностные инструкции Инструкции по категориям: Инструкции по алфавиту: Производитель работ (прораб) Должностная инструкция производителя работ (прораба) ( zip, 23 Кб., рейтинг: 3865 ) Вы можете скачать должностную инструкцию производителя работ (прораба) […]
              • Понятия совокупности преступлений Понятие, признаки и виды совокупности преступлений. Назначение наказаний по совокупности преступлений Совокупностью преступлений признается совершение двух или более преступлений, ни за одно из которых лицо не было осуждено, за исключением случаев, когда совершение двух […]
              • Теплый стаж что это Теплый стаж что это Автострахование Жилищные споры Земельные споры Административное право Участие в долевом строительстве Семейные споры Гражданское право, ГК РФ Защита прав потребителей Трудовые споры, пенсии Главная Статьи и комментарии […]